КонсультантПлюс в Осетии 
ООО "Фаст-Информ"

В соответствии с Указанием Банка России факт существенной недостоверности отчетных данных считается установленным, если представленная кредитной организацией отчетность, в частности: содержит сведения о соблюдении кредитной организацией обязательных нормативов, в то время как Банком России установлены факты их несоблюдения; не отражает фактического неисполнения любых обязательств перед кредиторами и (или) обязанностей по уплате обязательных платежей; не отражает фактического проведения операций, предусмотренных Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также иных операций на сумму, равную или превышающую 3000000 рублей. Факты существенной недостоверности отчетных данных могут подтверждаться, в том числе, актами проверки кредитной организации, документами о реально совершенных кредитной организацией операциях (сделках), не отраженных в ее бухгалтерском учете и отчетности, другими документами, полученными Банком России при осуществлении надзорных функций. Банк России вправе отозвать лицензию на осуществление банковских операций у кредитной организации, не исполнившей в установленный Банком России срок предписания об устранении выявленных нарушений. Признано утратившим силу Указание Банка России от 25 июля 2003 года N 1311-У, которым определялся ранее применявшийся порядок отзыва у кредитной организации лицензии при установлении существенной недостоверности отчетных данных. Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".